Criado por Camillo Ernesto em 29/09/2022 13:12 · Atualizado em 24/10/2024 15:02 · Leitura: 5 min
As contas contábeis são usadas no SPED Fiscal do Módulo Resulth SPED CS. Lembre-se, o contador que deverá repassar as informações a serem inseridas na conta contábil!
Antes de começar, certifique-se de marcar o Checkbox Usar identificadores de contas contábil ao gerar o arquivo fiscal nas configurações do módulo SPED, na modalidade fiscal:
Após marcar esse checkbox, acesse o Resulth Business (ou Fatura) para criar a conta contábil: Cadastros > Planos de contas Contábeis > Manutenção de plano de contas Contábeis.
Antes de demonstrar o cadastro em si, veja o exemplo de como ficaria uma conta contábil.
Conta contábil de Exemplo:
Conta Reduzida: Um único digito sequencial para ordenação das contas no sistema = 1
Conta Analítica: (precisa da máscara contábil – A contabilidade do cliente que repassa – Cadastros > Filiais) em que ficaria no modelo exemplo: #.##.##.##.#####
Exemplo de como ficaria: 1.01.01.01.00001
OBS: A criação de conta contábil trabalha no mesmo princípio de Hierarquia da Conta caixa, ou seja, para adicionar a conta 1.01.01.01.00001 todas as estruturas e contas superiores precisarão estar criadas e cadastradas. (a 1, a 1.01, a 1.01.01, a 1.01.01.01, e por fim a 1.01.01.01.00001)
Descrição: Compra de Bem para ativo imobilizado;
Nat. Saldo: Define se a conta irá ser de crédito ou débito (credora ou devedora) = Débito;
Nat. Saldo: Define se a conta irá ser de crédito ou débito (credora ou devedora) = Débito;
Conta Referencial (SPED) (Opcional dependendo da empresa): O Contador repassa essa conta que se encontra no aplicativo SPED Fiscal. (Segue imagem de referência) = 123456;
Indicador de conta contábil (Opcional dependendo da empresa): O Contador repassa esse indicador que se encontra no aplicativo SPED Fiscal. (Segue imagem de referência) = 9999.
Indicador de conta contábil (Opcional dependendo da empresa): O Contador repassa esse indicador que se encontra no aplicativo SPED Fiscal. (Segue imagem de referência) = 9999.
As informações podem ser vistas no registro do PVA para SPED Fiscal, conforme exemplo abaixo:
Cód. Natureza grupo conta: Essa informação também é repassada pela contabilidade.
Patrimônio Líquido: Informação também passada pela contabilidade do cliente se será necessário marcar como “Sim” ou “Não”.
Criando uma conta contábil
Antes, se certifique que as estruturas foram criadas de acordo com a observação citada anteriormente. Abaixo um exemplo simples.
A seguir, baseado na figura abaixo, será mostrada como essa conta contábil ficaria no sistema.
Conforme exemplo mostrado, no sistema ficaria da forma abaixo:
Após o processo de criação de todas as contas contábeis, deverá ser feito a amarração das contas nos tipos de operação do sistema. A rotina é: Cadastros > Planos de contas Contábeis > Manutenção de tipo de operação x Conta contábil
O usuário poderá amarrar as contas caixas tanto em movimentação de Receita/Despesa (caso seja repassado para a contabilidade apenas duas contas) quanto por tipo de operação (sendo obrigatório apenas por tipo de operação). O Funcionamento é o seguinte:
- Pode ordenar a lista pelas colunas clicando na grid;
- Na parte inferior é inserido a conta contábil e poderás marcar se é revenda ou serviço;
- Depois só clicar em gravar que o sistema amarrará ao item da lista e o campo ficara em branco para informar a conta contábil do segundo tipo de operação da lista;
- Toda a movimentação que usar o tipo de operação irá registrar o valor na conta contábil para a geração do SPED.